芜湖律师
业务范围SERVICE ITEMS
联系我们CONTACT US
联系人: 王律师
手机: 0553-3844568
电话: 15305539072
邮箱: 740717669@qq.com
网址: www.wangjufengls.com
地址: 芜湖长江路1路安徽安江律师事务所

借款与投资、出资有什么区别?

来源:www.wangjufengls.com 发表时间:2018-03-16

  借款与投资、出资有什么区别?

  【案例1】有个好朋友准备投资餐饮生意,但因为资金紧张,银行利息比较高,遂向我借款5万元以支持其资金周转,我思考再三还是给予了其5万。但因为碍于情面当初并未打收条。过了半个月他主动提出要给我收条,不过这次不是以借款的名义,而是入股合作的形式。他开出入股的收条给我,请问借款与入股合作有啥区别?

  【案例2】 2008年8月4日,张某通过银行将30万存入王某的账户。事后,王某向张某出具收款单一张,写明“收到张某银行汇来叁拾万元人民币”,双方未约定期限、利率。后双方发生争议诉至法院:王某称,张某付给自己的30万是作为购买股权的投资款,已经投入到某公司了;出具给张某的是“收条”,而非“借条”,二者法律性质不同,仅凭收条不能证明我和张某之间存在着借款性质的债权债务关系。张某则认为,王某没有证据证明他帮自己将该30万元转为某公司的投资股权;而30万是自己的合法财产,是借给王某的借款,王某也承认收到30万,现在他要求王某归还30万。

  【解析】以上两个事例在日常生活中我们经常会遇到,作为普通老百姓来说,拿出去的钱是借款?是投资?是入股合作?还是出资?可能我们有时候并不是很清楚,尤其是熟人社会中发生的无偿借款,大家“借钱”的时候也并不是讲的很清楚,朴素的观念里面只是在考虑,反正是有借有还,能有啥区别呢?这是在普通民间借款领域的状况。在经济领域,企业与企业、企业与个人之间发生这种相类似的行为时,“借款”、“投资”、“入股合作”、“出资”这些用语写在白纸黑字的合同上时,意义就完全不同了,因此,我们需要了解其中的法律利害以降低交易风险,有效的控制成本。

  一、基本概念:

  借款——出借人将特定款项借与借款人并约定到期还本付息或不付息的一项民事法律行为,其产生债权债务法律关系。

  投资——投资人用某种有价值的资产,包括资金、人力、知识产权等投入到某个企业、项目或经济活动,以获取经济回报的商业行为或过程。其本身是一个经济概念,外延比较宽泛,与之相对应的法律关系可以有多种形式,基于经济活动的需要可以灵活地进行设计,但是不论名称叫做合作还是其他名义,最终都要落实为一种或多种法律关系,受到法律的规范。不过,我们日常习惯中所称的投资一般指的是出资法律关系,投资人变成所投资项目或企业的股东。

  出资——股东在公司设立或增加资本时,为取得股份和股权,根据协议的约定及法律和章程的规定向公司交付财产或履行其他给付义务。是一个严格的法律概念,其产生股权法律关系,这是一个包括身份权、财产权在内的综合性权利。案例1中谈到的入股合作实质上就是出资入股。

  二、投资(出资)与借款的区别

  1、法律性质不同。借款是一种债权债务关系;投资不是一种债,而是对自己所有权的处分;

  2、支配权不同。借款关系中所有物的所有权一般发生转移;投资关系中一般仍享有不完全的支配权、使用权;

  3、目的不同。借款的目的是多种的,可以有偿可以无偿;投资的目的是为了获取一定的收益或效益;

  4、所获效益不同。借款如果是有偿的,则获取的效益应该是确定的;投资所获取的效益是未来的、不确定的;

  5、收回物不同。借款是可以而且是应该收回的,可以是还本付息或还本不付息;投资收回的是效益,而投资本身一般是不能收回的(联营除外),抽逃出资在法律上是禁止的,严重的则构成犯罪;

  6、风险程度不同。借款可通过担保、债务转移等来减少风险;投资则承担有亏损的风险,且不能通过担保方式来降低;

  7、形式不同。借款一般出具借条;投资一般签订协议并有出资证明书或享有股权。

  三、名为投资实为借贷的常见形式

  1、所有物的所有权发生了转移,不能行使对该物的使用权如管理、经营权,则无论取得收益否,宜视为借贷;

  2、投资协议中未约定或实际上并未参与经营或管理,而且对收益有明确的约定,则实为借贷;

  3、在被投资方的帐目处理上只有所有物所有权的转移,却没有资本金形成的,则实为借贷;

  4、投资协议中规定了投资收回的期限,而且还有担保的,则实为借贷;

  5、投资协议中只约定稳定的回报,未约定承担风险的,则宜认定为借贷。

  四、风险提示

  在企业向个人借款过程中,出借人如不愿意承担商业风险则应当谨防借款变成了出资,以免到期血本无归,因此应当明确约定借款的归还时间,如果合适的话最好要求企业提供担保。对企业而言,向个人借款受到法律的一定限制,在人数、宣传手段等方面需遵守法律的规定。

版权所有:芜湖王巨峰律师& Copyright www.wangjufengls.com (复制链接) 芜湖王巨峰律师专注芜湖律师,律师事务所,律师咨询等业务,欢迎电话咨询.备案号:皖ICP备08105235号-7
热线电话
15305539072
0553-3844568

扫码进入手机站

关闭